Sprawa dotyczy emerytów.
Formularz EPD-21 umożliwia uniknięcie potrącenia zaliczki na podatek PIT od 14. emerytury. Dzięki temu seniorzy mogą otrzymać świadczenie w pełnej wysokości, bez konieczności czekania na ewentualny zwrot podatku dopiero przy rocznym rozliczeniu za rok 2025. Dokument można przekazać do ZUS-u na trzy sposoby: drogą elektroniczną przez PUE ZUS, osobiście w placówce lub wysyłając pocztą.
Najpierw trzeba pobrać formularz ze strony internetowej Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, wypełnić go danymi osobowymi, podpisać i złożyć przed końcem sierpnia br. Jeśłi ktoś złożył taki formularz już wcześniej w tym roku, nie musi tego ponawiać.
- Dokument składa się raz w roku – jeśli został złożony wcześniej (np. na wiosnę), nie trzeba robić tego ponownie – potwierdza ZUS.
Kto na tym skorzysta
Najwięcej zyskają ci, których miesięczna emerytura lub renta jest skromna, nie przekracza 2490 zł brutto oraz których roczny dochód nie przekracza 30 tys. zł. To właśnie te osoby mogą otrzymać 14. emeryturę w pełnej wysokości – 1878,91 zł brutto – bez obowiązku oddawania części świadczenia w postaci podatku.
- Czternasta emerytura w 2025 r. wyniesie 1878,91 zł brutto i trafi do seniorów we wrześniu razem z regularnym świadczeniem – czytamy w komunikacie.
A gdy senior nie złoży formularza EPD-21? Może otrzymać mniej, gdyż zostanie potrącona zaliczka na PIT. Choć później można odzyskać te środki w rozliczeniu rocznym, wielu seniorów woli uniknąć tego kilkumiesięcznego oczekiwania i nie narażać się na zmniejszenie bieżących środków.
ZUS. O tym warto pamiętać
Pamiętajmy, że 14. emerytura dolicza się do rocznych dochodów. Może to wpłynąć na prawo do innych świadczeń – m.in. dodatków mieszkaniowych, energetycznych czy refundacji leków. Wyższy dochód może sprawić, że senior straci do nich prawo, mimo że jego sytuacja materialna tak naprawdę wcale się nie poprawiła.
- Przed złożeniem wniosku warto skonsultować się z ZUS lub ośrodkiem pomocy społecznej, by uniknąć utraty innych świadczeń – podkreśla ZUS.
Uwaga: nie wszystkim się to opłaca
Jednak nie każdemu sugeruje się złożenie formularza EPD-21. Jeśli roczne dochody przekraczają 30 tys. zł, złożenie wniosku może skutkować koniecznością dopłaty podatku w rozliczeniu rocznym. Uniknięcie zaliczki teraz może więc oznaczać konieczność oddania większej sumy już wiosną 2026 roku.
Warto też pamiętać, że formularz dotyczy wyłącznie świadczeń objętych opodatkowaniem. Osoby, które są zwolnione z PIT – np. z racji wieku i niskiego dochodu – nie muszą go składać.
Komentarze (0)